Компания finmodel.bz
Компания Finmodel.bz

7 примеров того, что может финансовая модель для инвестора

Опыт работы Finmodel.bz c франчайзинговыми сетями, стартапами, лизинговыми компаниями и дистрибьюторами

Рассчитать маржинальность торгового дома для франчайзера

С точки зрения бизнес-модели франчайзинг традиционно представлял собой сочетание трёх типов бизнеса:

  • консалтинга — внимание на затратами на персонал;
  • производства — себестоимость и капитальные затраты;
  • торговой компании — вложения в оборотный капитал.

Компания Finmodel. bz делала финмодели для сетей кофеен Jeffreys, закусочных Hotdogger, точек кофе с собой Coffee Moose, барберных Налево, магазинов самогонных аппаратов Hootch и даже ритуальных агентств Журавли. Полгода назад мы внедрили подход, принятый в IT — расчёт юнит-экономики и retention или «закрываемости» одного франчайзи с последующим расчётом экономики франчайзинга как направления бизнеса. Благодаря этому детальнее оцениваются вложения в рекламу и продажи, подчас достигающие 100% паушального взноса.
Маржинальность торгового дома для франчайзера

Учестб юнит-экономику IT-стартапа

При моделировании IT стартапа не воспользуешься стандартными инструментами офлайн-бизнеса: текущее число покупателей не играет ключевой роли, капитальные затраты, как правило, невелики, а оценка методом дисконтирования денежных потоков (DCF) не работает.

Инвесторы подобных проектов смотрят на юнит-экономику: соотношение временной стоимости клиента (LTV) и затрат на привлечение этого клиента (CAC). Это важно в свете того, что 50−70% сметы стартапа приходится на маркетинг.

Для стартапа, работающего по арендной бизнес-модели, мы сделали когортный анализ, и рассчитали показатели retention n-month, LTV, CAC. Сложность расчетов заключалась в сложных схемах амортизации, способов оплаты, доставки и учёта негативных сценариев вроде кражи или сознательной поломки оборудования.

Рассчитать выплаты для лизингодателя

Экономика лизингодателя сложна тем, что в контракте от двух сторон: лизингополучатель, поставщик и зачастую кредитор, финансирующий операции по приобретению оборудования или авто. Как следствие, экономика лизингодателя восприимчива к внешним факторам.
В нашем случае лизингодатель брал кредит на покупку кофейного оборудования для последующей передачи в лизинг и сервисного обслуживания сети отелей. Часть оборудования передавалась по твёрдым контрактам, а часть зависела от объема продаж лизингополучателя. При этом клиент Finmodel. bz не обладал достаточным объемом финансовых знаний и, как следствие, хотел получить простой и наглядный инструмент для расчёта экономики проекта.
финансовая модель для лизингодателя

Установить цены для покупателей с учетом продуктовой маржи

Производители часто ранжируют цены по типу потребителей: оптовых и розничных покупателей, дилеров, HORECA и ритейла. В каждом случае речь идет не только о разных объемах, но и издержках на маркетинг, упаковку и доставку.

У производителя холодных напитков стояла задача сбалансировать объём поставок и маржинальность по типам потребителей за счёт установления соответствующих цен. Мы рассчитали маржу и операционную прибыль по каждому типу. В результате клиент Finmodel. bz отказался от части покупателей из-за их низкой рентабельности.
Финансовая модель для производства

Оценить издержки перехода с УСН на ОСН

Зачастую на старте компании применяют упрощённую систему налогообложения, но потом вынуждены переходить на ОСНО. Так, согласно налоговому законодательству есть ограничения на использование предприятием УСН:

  • число сотрудников — до 100 человек;
  • доходы за 9 месяцев — до 112,5 миллионов рублей;
  • остаточная стоимость основных средств — до 150 миллионов рублей.
Клиент Finmodel. bz, поставщик препаратов для детей, начинал работу на УСН, но ожидал переход на ОСНО. В силу того, что момент перехода было невозможно определить заранее, был реализован автоматический переход с УСН на ОСНО и обратно, что влияло на условия учёта капитальных затрат, амортизации, НДС и налога на прибыль.
учет налогов в финансовой модели

Расчёт вложений в оборотные активы

Дистрибьютеры занимаются перепродажей продукции. Поэтому у них возникает специфический риск кассовых разрывов, связанный со значительными объемами закупок по предоплате с одновременными поставками по постоплате.

Так у клиента Finmodel. bz, дистрибьютора импортных БАД, 70% сметы на запуск пришлось на закупку, которая, испытывала влияние изменения импортных пошлин. Наконец, мы учли ставки НДС в зависимости от типов продукции — некоторые БАД подпадали под медицинские изделия и по законодательству облагались льготной или нулевой ставкой НДС.
моделирование оборотных активов в финмодели

Учесть позитивный и негативный сценарии

Конечные пользователи финансовой модели не всегда разбираются в финансах и хотят получить материалы в понятном виде. Возможное решение — использование сценариев.

Клиент Finmodel. bz, сеть барбершопов, получил такой инструмент. Число потенциальных франчайзи проекта превышает 50 в месяц — это и дизайнеры, и инженеры, и снабженцы. Специально для них мы сделали кнопку с выбором сценария, что снизило недопонимание и увеличило продажи франшиз. Часть данных в файле было под паролем франчайзера, что позволило оперативно обновлять рассылаемую документацию.
расчет сценариев в фин модели

Узнайте больше о финансовом моделировании

Made on
Tilda