Компания finmodel.bz
Компания Finmodel.bz

Что вы не учли в финансовой модели?

Расчёт в Excel показал, что ваш проект рентабельный? Возможно вы забыли внести ряд предпосылок
Рост издержек на 1% - это снижение прибыли на 3−7%.
Начнём с уже ставшего классикой кейса о непропорциональном изменении прибыли. Если вы запускаете свечной заводик и рассчитывали на прибыль в 1.5 миллиона, то учитывайте, что рост издержек на 3%, приведёт к снижению прибыли на 17%. Срок окупаемости вырастет на 20%. Добавим реализма прогнозу.
Смета на открытие и срок окупаемости проекта

Воровство и потери

1−2% на воровство и потери — это нормально
Воруют везде: в парикмахерских и на заводах, ресторанах и федеральных ритейлерах, таксопарках и IT-корпорациях. Тянут деньги из кассы, товары на складе, завышают стоимость закупок за откаты.

Это не всё: из-за лени, невнимательности и безразличия делаются несвоевременные поставки по завышенным ценам, теряются детали, роняются приборы. Также есть
усушки, утряски, проливы, поломки, относящиеся к «нормальным потерям».

Смело накидывайте к затратам 1-2% - это плата за человеческий фактор.

Амортизация

Амортизация — это то, что редко учитывают на старте. Зря
- Купили рефрижератор? Он не вечен.
- Отремонтировали помещение? Когда-нибудь придётся переделывать. Для правильного формирования отчёта о финансовых операциях вам придётся учесть амортизацию.

Рассчитать её просто: depreciation = (PP - DV) / life, где
depreciation - амортизация;
PP - стоимость покупки;
DV - ликвидационная стоимость;
life - срок использования.
Так, холодильная камера, купленная за 2 миллиона, прослужившая 5 лет и проданная за 0.5 миллиона, будет амортизироваться на сумму 25 тысяч в месяц.

Важно помнить: для подсчёта возврата инвестиций амортизацию учитывать не надо - она уже включена в смету.

Ремонт и технические работы

Амортизация — это не всё. Имущество нужно поддерживать в рабочем состоянии
Ломается практически всё. Ремонт встанет дорого. Потом вы не выдержите и поставите действительно и качественное оборудование, которое тоже сломается, потому вы отказались от техобслуживания.

Будьте готовы к подобным злоключениям судьбы, особенно на начальном этапе. Одной амортизации недостаточно, вы оплатите расходы на электриков, сантехников, маляров, специалистов по кондиционерам, интернету и POS-терминалам.

Бухгалтерия и CRM

Вам нужна грамотная управленческая отчётность. Точка.
Не верьте, что сможете наладить учёт за 3 копейки. Нельзя отдавать непрофессионалам решения, которые вы не в состоянии проконтролировать.

Сейчас на рынке много модных "решений для стартапов" с абонентской платой 6 тысяч в месяц. Не верьте, что это рабочее решение для бизнеса, вам нужны управленческая и бухгалтерская (для налоговой) отчётности, а также складкой учёт, ведение персонала, консультации по юридическим вопросам. Адекватный специалист на неполный рабочий день обойдётся в 18-40 тысяч в месяц в зависимости от города.
За счет заведения. Почему бухгалтер должен быть в штате
Алексей Каранюк, основатель Finmodel.bz о постановке бухгалтерии в сети кофеен
Читать статью в журнале Inc.

Банковские и платёжные комиссии

Банковские комиссии и экваринг составляют 1% до 4% от оборота
Эквайринг, обмен валют, расчётного счёта, онлайн-касса, кошелёк, инкассаторская служба - разброс тех, кому придётся заплатить, велик. Ещё есть такие неприятные моменты, списания денег со счетов, но это скорее редкость.

Размер комиссии за перевод средств может достигать 6% - существенная величина, влияющая на рентабельность продукта и принятие решение о запуске.

Хозтовары и канцелярия

Оцените расход на расходные материалы и умножьте его на 2−3.
Расходные материалы - фиксированная статья расходов, которую сложно контролировать. При этом персонал как правило относится к имуществу фирмы без жалости.

Пример: в хот-договой были проблемы с продуктовой маржой, но никак не удавалось откопать, куда деваются деньги. Перепроверили всё: сосиски, булки, огурцы, халапеньо, соусы, чипсы начос; запросили акты сверки с поставщиками, стали рыть отчётность. Выяснилось, что в поставках не хватало перчаток, которые закупались в аптеке по 8 рублей за каждую штуку или 13% стоимости готового товара. Пришлось уволить менеджера за безынициативность.

Заложите расход на данные статьи, после старта увеличите его в 2-3 раза.

Узнайте больше о финансовом моделировании

Made on
Tilda